ENNAKOITU KASSAVIRTA: MISTÄ SE KOOSTUU JA ESIMERKKI - DUDAS - 2025

Ennakoitu kassavirta on arvio rahaa, joka odotetaan tulevan ja ulos liiketoimintaa. Sisältää kaikki suunnitellut tuotot ja kulut. Kassavirtaennuste kattaa yleensä 12 kuukauden jakson. Arviot voivat kuitenkin kattaa lyhyemmän ajanjakson, kuten kuukauden tai viikon.

Kassavirta voi osoittaa kuinka yrityksellä menee; voit nähdä kuinka paljon rahaa menee yrityksen läpi. Kuten monet yrityksen taloudellisista numeroista, kassavirta voidaan ennustaa.

Lähde: pixabay.com

Kassavirta voi osoittaa kuinka yrityksellä menee; voit nähdä kuinka paljon rahaa menee yrityksen läpi. Kuten monet yrityksen taloudellisista numeroista, kassavirta voidaan ennustaa.

Olisi mielenkiintoista nähdä, mikä kassavirta voi näyttää tulevaisuudesta, mikä voidaan tehdä ennustetulla kassavirralla. Jopa terveen kasvun ja vahvan myynnin omaavat yritykset ovat vaarassa menettää enemmän kuin heillä on varaa tietyssä kuussa.

Onneksi rahavirtaennusteen tarkistaminen joka kuukausi voi auttaa sinua tunnistamaan mahdolliset kassavajeet tulevina kuukausina.

Mikä on ennustettu kassavirta?

Kassavirran ennustaminen voi antaa selkeämmän kuvan siitä, mihin yritys menee ja miten parannuksia voidaan tehdä.

Kassavirtaennusteet voivat auttaa ennustamaan liiketoiminnan kassaylijäämiä tai pulaa. Voit nähdä, millä jaksoilla on enemmän tuloja tai enemmän kuluja. Ennusteita voidaan käyttää myös arvioimaan liiketoiminnan mahdollisen muutoksen vaikutuksia.

Esimerkiksi työntekijän palkkaaminen seuraavien kuukausien aikana. Työntekijöiden palkat, verot ja muut kulut voidaan lisätä ennusteeseen. Siten on mahdollista seurata, kuinka työntekijän palkkaaminen voisi vaikuttaa kassavirtaan.

Kassavirtaennusteita voidaan tehdä useita. Voit tehdä projision optimistiselle, pessimistiselle ja todennäköisimmälle. Tämä voi auttaa sinua näkemään, kuinka yritys menee monissa tilanteissa.

Ennustetun kassavirran käyttö

Jos lainanottoa vaaditaan, voidaan tarvita kassavirtaa ennustetun maksukyvyn osoittamiseksi. Lainanantajat näkevät liiketoiminnan tilanteen ja arvioivat sen likviditeetin arvioiden perusteella.

Voit tarkistaa, vastaako yritys odotuksia, tarkistamalla ennusteitaan vertaamalla niitä todellisiin tuloksiin. Tämä voi auttaa määrittämään, mihin mukautukset on tehtävä, kuten kustannusten leikkaaminen.

Kassavirtaennuste ei kuitenkaan koskaan ole täydellinen. Se on hienostunut arvaus. Puutteista huolimatta nämä arviot voivat olla hyödyllisiä työkaluja ja oppaita.

Merkitys

Se on tärkeää, koska jos yrityksellä loppuu käteinen eikä voi saada uutta rahoitusta, se tulee maksukyvyttömäksi. Kassavirta on kaikkien yritysten elinvoimaa.

Tämän seurauksena on välttämätöntä, että johtoprojekti, joka tapahtuu kassavirralle, varmistaa, että yrityksellä on riittävästi varoja selviytyäkseen. Tässä on tärkeimmät syyt, miksi ennustettu kassavirta on niin tärkeä:

- Tunnista etukäteen kassavarojen mahdollinen alijäämä. Ajattele suunniteltua kassavirtaa varhaisvaroitusjärjestelmänä. Tämä on tärkein syy ennustettuun kassavirtaan.

- Varmista, että yritys voi maksaa toimittajille ja työntekijöille. Toimittajat, jotka eivät veloita pian, lopettavat liiketoiminnan toimittamisen. Vielä huonompi on, jos työntekijöille ei makseta palkkaa ajallaan.

- Tunnista asiakkaiden maksuihin liittyvät ongelmat. Ennusteen laatiminen kannustaa yritystä tarkkailemaan kuinka nopeasti asiakkaat maksavat velansa.

Tärkeänä taloudellisen suunnittelun kurinalaisuutena ennakoitu kassavirta on tärkeä hallintaprosessi, joka on samanlainen kuin yritysbudjettien laatiminen.

Kuinka laskea suunniteltu kassavirta?

- Aloita rahamäärällä, joka yrityksellä on kauden alussa. Toisin sanoen kaikki tulot, joista on vähennetty kaikki edellisen ajanjakson kulut.

- Lasketaan, kuinka paljon rahaa tulee liiketoimintaan seuraavana ajanjaksona. Saapuva raha voi sisältää tuloja, aikaisempaa luottomyyntiä ja lainoja. Tulevaa myyntiä ennustetaan tarkastelemalla aikaisempien kausien liikevaihtosuuntauksia.

Kaikki uudet tekijät, jotka voivat poiketa aikaisemmista ajanjaksoista, on otettava huomioon. Esimerkiksi uuden tuotteen lisääminen voi lisätä myyntiä.

- Kaikki kulut, jotka maksetaan seuraavalle kaudelle, arvioidaan. Sekä muuttuvat että kiinteät kustannukset on otettava huomioon. Muuttuvat kustannukset, kuten raaka-aineet, vaihtelevat myynnin kanssa. Kiinteitä kustannuksia ei muuta myynti, ja niihin sisältyy vuokra, apuohjelmat ja vakuutukset.

- Arvioidut tulot vähennetään arvioiduista kuluista. Tuloksena oleva luku on liiketoiminnan ennustettu kassavirta.

- Kassavirta lisätään alkutaseeseen. Tämä antaa loppusaldon. Tämä luku on myös seuraavan ajanjakson alkusaldo.

esimerkki

Tämä on esimerkki yrityksen arvioidusta kassavirrasta, lyhennettynä neljään kuukauteen selvyyden ja yksinkertaisuuden vuoksi:

Alkusaldo on rahasumma, joka on käytettävissä kunkin kuukauden alussa.

Kassatuloissa kaikki rahat, jotka kulkevat yritykseen kuukausittain keräyksiksi luotomyynnistä, suoramyynnistä, lainoista jne.

Kassavarojen kokonaismäärä on jokaisen kuukauden kaikkien kassavarojen summa.

Käteisvaroissa luetellaan kaikki kulut, joita liiketoiminnalle voi aiheutua kuukausittain, kuten palkanlaskenta, tavarantoimittajille maksettavat velat, vuokramaksut ja lainat.

Kassavirtaan lisätään kaikki kulut, jotta näet tarkalleen rahat, jotka tulevat ulos kuukausittain.

Kassavirta on yksinkertaisesti kuukauden kokonaistulosi vähennettynä kuukauden kokonaismenoilla.

Lopullinen tulos

Operatiivinen kassavirta on määrä, jolla on tosiasiallinen merkitys ennustetusta kassavirrasta. Jos kokonaispositiivisia lukuja havaitaan, lisää rahaa saattaa olla käytettävissä sijoittamiseen takaisin liiketoimintaan.

Jos näet negatiivisen luvun missä tahansa kuukausissa, sinulla on aikaa arvioida erilaisia ​​vaihtoehtoja valmistellaksesi yritystä sellaiseen poikkeamaan.

Viitteet

1. Mike Kappel (2018). Kuinka luoda kassavirtaprojektio. Patriot-ohjelmisto. Ostettu: patriotsoftware.com.
2. Wells Fargo Works (2016). Kassavirtaennusteen luominen. Otettu: wellsfargoworks.com.
3. Tim Berry (2019). Kuinka ennustaa kassavirtaa. Bplans. Otettu: artikkelit.bplans.fi.
4. Wikipedia, ilmainen tietosanakirja (2019). Kassavirran ennustaminen. Kuvannut: en.wikipedia.org.
5. KashFlow (2019). Kassavirtaennuste. Ostettu: kashflow.com.