LUOTONANTAJA: OMINAISUUDET, TYYPIT JA ESIMERKIT - DUDAS - 2026

Velkoja on henkilö, pankin tai muun myöntäneelle yritykselle luotto- tai on lainannut rahaa toiselle osapuolelle, joka on tarkoitus saada takaisin tulevaisuudessa. Osapuoli, jolle luotto on myönnetty, on asiakas, jota nimitetään nyt velalliseksi.

Yritystä, joka toimittaa palveluita tai tuotteita yksityishenkilölle tai yritykselle, pidetään myös luotonantajana ilman, että hän vaatii maksua välittömästi, koska asiakas on velkaa yritykselle rahaa jo toimitetuista tuotteista tai palveluista.

Lähde: Aleenajoseph222 CC BY-SA 4.0

Pankit ja muut rahoituslaitokset muodostavat tärkeän osan nykyajan taloudessa toimivista velkojista, vaikka yksityisten lainojen kaltaisten järjestelmien kasvun myötä yksityishenkilöistä voi tulla myös yritysten velkojia.

Yritykset ja valtion virastot muodostavat ylimääräisiä velkojia, jotka voivat tarjota rahoitusta kasvaville yrityksille.

Termi-luotonantajaa käytetään usein finanssimaailmassa, etenkin lyhytaikaisten lainojen, pitkäaikaisten joukkovelkakirjalainojen ja asuntolainojen yhteydessä.

ominaisuudet

Periaatteessa velallisen ja velkojan suhde on samanlainen kuin asiakkaan ja toimittajan välinen suhde. Voit olla asiakas ja toimittaja samanaikaisesti, samoin kuin voit olla velallinen ja velkoja samanaikaisesti.

Velkojille velkaantuneet määrät esitetään yhtiön taseessa velkoina.

Suurimmassa osassa taseita esitetään velkojille erääntyneet velat kahdessa ryhmässä: lyhytaikaiset velat ja pitkäaikaiset (tai pitkäaikaiset) velat.

Kuinka velkojat ansaitsevat rahaa

Luotonantajat ansaitsevat rahaa veloittamalla korkoja lainoista, joita ne tarjoavat asiakkailleen.

Esimerkiksi, jos luotonantaja lainaa lainanottajalle 5000 dollaria 5 prosentin korolla, lainanantaja ansaitsee rahaa lainan korkojen vuoksi.

Luotonantaja puolestaan ​​hyväksyy tietyn riskin, jonka mukaan lainanottaja ei voi maksaa lainaa. Tämän riskin vähentämiseksi luotonantajat indeksoivat korkojensa lainanottajan luottokelpoisuuden ja luottohistorian perusteella.

Asuntolainan korot vaihtelevat useiden tekijöiden mukaan lukien ennakon määrä ja velkoja itse. Luottokelpoisuudella on kuitenkin ensisijainen vaikutus korkoon.

Lainanottajien, joilla on erinomainen luottoluokitus, katsotaan olevan vähäinen riski velkojille. Seurauksena näille lainanottajille on alhaiset korot.

Sitä vastoin lainanottajat, joilla on alhaiset luottoluokitukset, ovat riskiä velkojille. Selvittääkseen riskin, velkojat veloittavat korkeampia korkoja.

Mitä tehdä, jos velkojalle ei makseta palkkaa

Jos velkoja ei saa velan takaisinmaksua, sillä on tietyt resurssit sen perimiseksi.

Jos velalle on annettu vakuuksia, kuten asuntolainoja tai autolainoja, joita vakuuttavat talot tai autot, velkoja voi yrittää periä vakuuden takaisin.

Muissa tapauksissa, joissa velkaa ei ole vakuudeksi, velkoja voi viedä velallisen tuomioistuimeen tarkoituksenaan pilata velallisen palkat tai varmistaa, että tuomioistuin antaa toisen tyyppisen korvausmääräyksen.

Henkilökohtaiset velkojat, jotka eivät pysty perimään velkaa, voivat vaatia sitä veroilmoituksessaan lyhytaikaisena myyntivoiton tappiona. Tätä varten heidän on ponnisteltava huomattavasti velan saamiseksi.

Velkojat ja konkurssitapaukset

Jos velallinen päättää tehdä konkurssin, tuomioistuin ilmoittaa velkojalle prosessista. Joissakin konkurssitapauksissa kaikki velallisen ei-välttämättömät varat myydään velkojen maksamiseen. Konkurssipesän hoitaja maksaa velat tärkeysjärjestyksessä.

Verovelat ja elatusaput ovat usein etusijalla, rikosoikeudelliset seuraamukset, liittovaltion etuuksien ylimääräiset maksut ja kourallinen muut velat.

Vakuudettomat lainat, kuten luottokortit, priorisoidaan viimeiseksi. Tämä antaa velkojille vähiten mahdollisuudet periä varoja velallisilta konkurssimenettelyn aikana.

Tyypit

Yleensä velkojat voidaan luokitella kahdella tavalla: henkilöllisiksi tai todellisiksi. Ihmiset, jotka lainaavat rahaa ystävillesi tai perheellesi, ovat henkilökohtaisia ​​velkojia.

Oikeilla velkojilla, kuten pankeilla tai rahoitusyhtiöillä, on lainanottajien allekirjoittamat lailliset sopimukset. Tämä antaa lainanantajalle oikeuden vaatia mitä tahansa velallisen kiinteää omaisuutta, kuten kiinteistöjä tai autoja, jos laina laiminlyödään.

Velkojat voidaan myös jakaa kahteen luokkaan: vakuutena ja vakuudettomana. Vakuudellisella velkojalla on vakuus tai maksu, joka on osa tai koko yrityksen omaisuutta, sille kuuluvan velan turvaamiseksi.

Tämä voi olla esimerkiksi asuntolaina, jossa kiinteistö edustaa vakuutta. Vakuudettomalla velkojalla ei ole veloitusta yhtiön varoista.

Velkatyypit

Ero vanhemman ja toissijaisen lainan välillä on ratkaisevan tärkeää velkojille ja sijoittajille.

Vanhemman velan katsotaan olevan vähemmän riskialtista kuin pääomalainan. Tämä johtuu siitä, että se on ensimmäinen maksurivillä, kun maksuvälineet ovat käytettävissä.

Tämä tarkoittaa, että vanhemmille velkoille maksettu korko on alhaisempi kuin vakuudettomien velkojen korko.

esimerkit

Esimerkki velkojasta ovat yrityksen työntekijät, joille maksetaan palkkoja ja palkkioita. Myös hallitus, jolle verovelkaa kuuluu, ja asiakkaat, jotka ovat tehneet talletuksia tai muita ennakkomaksuja.

Oletetaan skenaario todellisen velkojan, pankin XYZ kanssa, jota lähetetään lainaan. Jos hyväksyt ja lainat rahaa, pankista XYZ tulee velkoja.

Yksityishenkilöillä ja yrityksillä voi olla useita velkoja yhdellä kertaa monen tyyppisille velkoille.

Muita esimerkkejä luotonantajista, jotka jatkaa luottorahoja rahalle tai palveluille, ovat: kunnallisyhtiöt, kuntoklubit, puhelinyhtiöt ja luottokorttien myöntäjät.

Kaikkia velkojia ei pidetä tasa-arvoisina. Joitakin velkojia pidetään parempina kuin toiset tai vanhemmat, kun taas toiset ovat toissijaisia.

Esimerkiksi, jos yritys XYZ laskee liikkeeseen joukkovelkakirjoja, joukkovelkakirjojen omistajista tulee yhtiön XYZ osakkeenomistajien vanhempia velkojia. Jos XYZ Company myöhemmin menee konkurssiin, joukkovelkakirjojen omistajilla on oikeus takaisinmaksuun ennen osakkeenomistajia.

Viitteet

1. Investopedia (2018). Velallinen. Otettu: invespedia.com.
2. Tilintarkastaja (2018). Mikä on ero velallisen ja velkojan välillä? Otettu: kirjanpitocoach.com.
3. Investopedia (2018). Velkoja. Otettu: invespedia.com.
4. Tilintarkastaja (2018). Mikä on velkoja? Otettu: kirjanpitocoach.com.
5. Wikipedia, ilmainen tietosanakirja (2018). Velkoja. Kuvannut: en.wikipedia.org.
6. Sijoittamalla vastauksia (2018). Velkoja. Ostettu: investinganswers.com.