VÄLIAIKAISET SIJOITUKSET: MITÄ NE OVAT, TULOT, TYYPIT, ESIMERKIT - DUDAS - 2025

Tilapäinen investoinnit ovat arvopapereita, jotka voidaan myydä lähitulevaisuudessa, ja jolle ei on odotettavissa, tehdä niin. Näitä sijoituksia käytetään yleisesti, kun yrityksellä on ylimääräisiä lyhytaikaisia ​​varoja, joista se haluaa ansaita korkoa, mutta joita tarvitaan toiminnan rahoittamiseen lähitulevaisuudessa.

Tämän tyyppiset sijoitukset ovat yleensä erittäin turvallisia, mutta niiden tuotto on siten melko alhainen. Väliaikaiset sijoitukset luokitellaan taseessa lyhytaikaisiin varoihin.

Lähde: pixabay.com

Väliaikaiset sijoitukset ilmoitetaan yleensä taseessa lyhytaikaisina varoina ja ryhmitellään usein rahavarojen luokkiin.

Tämä luokittelu on järkevää, koska monet potentiaaliset ostajat muuttavat arvopaperit helposti käteiseksi. Nämä sijoitukset voidaan myös listata kaupallisiksi arvopapereiksi, jos niitä hallitaan aktiivisesti.

Pysyvät sijoitukset voivat varmistaa turvallisen tulevaisuuden, mutta ne vievät myös yhtiöltä tarvittavan lyhytaikaisen likviditeetin.

Älykäs sijoitus

Siksi on järkevä siirtää osa säästöistään väliaikaisiin sijoituksiin, jotka voivat tarjota vaatimatonta tuottoa ja varmistaa lyhytaikaisen likviditeetin.

Yrityksillä, joilla on vahva kassaasema, on väliaikainen sijoitustili taseessaan.

Seurauksena on, että yrityksellä on varaa sijoittaa ylimääräistä rahaa osakkeisiin, joukkovelkakirjalainoihin tai vastaaviin rahavaroihin korkeampien korkojen ansaitsemiseksi kuin mitä normaalilta säästötililtä saataisiin.

Mitä ovat väliaikaiset sijoitukset?

Väliaikaiset sijoitukset ovat lyhytaikaisia ​​sijoituksia, joiden tarkoituksena on tarjota turvallinen satama käteistä odottaessaan tulevaa käyttöönottoa korkeamman tuoton mahdollisuuksilla.

Yhteinen aikataulu väliaikaisten sijoitusten takaisinmaksulle on kolme - kaksitoista kuukautta, vaikkakin joillekin sijoittajille ja tuotteille se ei ole harvinaista yhdestä kolmeen vuoteen.

Yrityksen osalta väliaikaiset sijoitukset ovat osa tiliä, joka löytyy taseen vaihto-omaisuusosasta. Tämä tili sisältää kaikki yrityksen tekemät sijoitukset, joiden odotetaan muuttuvan rahaksi vuoden sisällä.

Lyhytaikaisilla sijoituksilla voidaan myös viitata korkealaatuiseen, erittäin likvideihin sijoitustyyppeihin, joita sijoittajat käyttävät väliaikaisesti käteisvarojen säilyttämiseen, jota yleensä verrataan valtionkassan vekseli-indeksiin.

Väliaikaisen sijoituksen tavoitteena sekä yrityksille että yksityishenkilöille tai institutionaalisille sijoittajille on suojata pääomaa ja tuottaa samalla tuotto, joka on samanlainen kuin valtionkassakkuusindeksirahaston tai muun vastaavan vertailuindeksin..

vaatimukset

Yrityksellä on kaksi perusvaatimusta sijoituksen luokittelemiseksi väliaikaiseksi. Ensinnäkin sen on oltava nestemäistä. Kaksi esimerkkiä ovat: arvopaperit, joilla käydään kauppaa suurissa pörsseissä ja joilla käydään usein kauppaa, ja Yhdysvaltojen valtion joukkovelkakirjat.

Toiseksi johdon on tarkoitus myydä sijoitus suhteellisen lyhyessä ajassa, kuten 12 kuukaudessa. Mukana on myös bonus, joka kasvaa kyseisenä ajanjaksona.

Ne voivat olla lyhytaikaisia, ja niiden on oltava aktiivisesti vaihdettuja, jotta niitä voidaan pitää likvideinä. Lyhytaikaisen paperin alkuperäinen maturiteetti on alle vuosi, kuten Yhdysvaltain valtiovarainministeriön ja yritystodistusten.

Tuotot väliaikaisista sijoituksista

Väliaikaiset sijoitukset tuottavat aina paremman tuoton kuin käteisellä, mikä tuottaa 0%: n koron. Tästä syystä useimmat yritykset päättävät olla väliaikaisia ​​sijoituksia taseessa.

On olemassa useita väliaikaisia ​​sijoituksia, jotka eroavat toisistaan ​​aiheutuvan riskin mukaan. Lyhytaikaisten sijoitusvaihtoehtojen välillä tulisi ottaa huomioon riskien ja tulojen suhde.

Turvallisimmat paikat väliaikaisten sijoitusten tekemisessä ovat matalan tulotason, kiinteätuottoiset optiot, kuten valtiovarainministeriön lasku, säästötili tai pankkitalletustodistus.

Kaupankäynnin kohteena olevat oman pääoman ehtoiset arvopaperit sisältävät sijoitukset yhteisiin ja ensisijaisiin osakkeisiin. Esimerkki jälkimarkkinakelpoisista velkapapereista on toisen yrityksen joukkovelkakirjalaina.

Älykäs strategia on levittää sijoitukset laajalle riskialueelle sijoittamalla enemmän rahaa matalan riskin sijoituksiin ja vähemmän korkean riskin sijoituksiin.

Sijoitusten turvallisuus

Riski ja tulot liittyvät toisiinsa. Mitä suurempi riski, sitä suurempia potentiaalisia tuloja voidaan odottaa. Mitä pienempi riski, sitä pienempiä potentiaalisia tuloja voidaan odottaa.

Suurin osa ajasta sijoitettaessa sekkeihin, säästötileihin ja talletustodistuksiin sijoitettu pääoma on turvallinen 99,9% ajasta.

Ainoa tapa pääoma menetetään, jos pankki, jossa sijoitus on, ei ole vakuutettu.

Matalat tulot ja inflaatio

Vaikka nämä ovat turvallisia väliaikaisten sijoitusten tyyppejä siinä mielessä, että et koskaan menetä pääomaasi, ansaitsemastasi korosta riippuen, silti riski menettää rahaa inflaation vuoksi. Ajan myötä inflaatio syövyttää rahan ostovoimaa.

Historiallisesti inflaatio on 2–3 prosenttia vuodessa. Jos säästötili tuottaa yhden prosentin tulot vuodessa, se menettää inflaation vuoksi.

Sijoitus säästötilille on turvallista sijoitustyyppiä siinä mielessä, että alkuperäinen raha ei menetetä. Säästötili ei kuitenkaan ole turvallinen sijoitustyyppi, koska inflaatio ylittää tulosi.

Tämä on vaara turvallisille väliaikaisille sijoituksille. Sijoitettua rahaa ei menetetä, mutta ostovoima menetetään.

Jos korko kuitenkin ansaitaan välillä 2–3%, se pysyy inflaation tasolla eikä sillä ole negatiivista vaikutusta sijoituksiin.

Väliaikaisten sijoitusten tyypit

Joitakin yleisiä väliaikaisia ​​sijoituksia ja strategioita, joita yritykset ja yksittäiset sijoittajat käyttävät, ovat:

Matalan riskin varastot

Osakehinnat perustuvat ihmisen keinotteluun, koska sijoituksiin liittyy suuri riski. On kuitenkin olemassa monia "turvallisia" osakkeita, joita tukevat vahvat liiketoiminnan tulokset, joihin kannattaa ehkä sijoittaa lyhyen aikavälin strategiana.

Kannan luontaisen arvon määrittäminen vie hiukan tutkimusta. Rahan ansaitsemisen avain on aliarvostettujen varastojen tunnistaminen ja niiden hallussapito, kunnes ne saavuttavat todellisen arvon.

Lyhytaikaiset joukkovelkakirjalainat ovat toinen vaihtoehto, jota tulisi myös pitää väliaikaisena sijoituksena.

Talletustodistukset

Se on määräaikaistalletus, joka takaa korkoprosentin eräpäivän jälkeen. Eläketilin talletustodistus voi tarjota kiinteän tulon määrän, maturiteetti vaihtelee 3 kuukaudesta yli 5 vuoteen.

Pankit tarjoavat näitä talletuksia. He yleensä maksavat korkeamman koron, koska käteinen on lukittu tietyn ajan.

Tämä on turvallisin paikka tallettaa rahaa lyhyellä aikavälillä kassavarojen jälkeen. Toinen vaihtoehto on siirtyä säästötilille, jolla on korkeat korot.

Rahamarkkinarahastot

Ne ovat erinomainen sijoitusväline, josta voidaan valita, ja ne sijoittavat pääasiassa Yhdysvaltain joukkovelkakirjalainoihin, valtion velkasitoumuksiin ja talletustodistuksiin.

Niiden maturiteetti on lyhyt, mikä tekee niistä ihanteellisia sijoittajille, jotka etsivät sijoituksia, jotka tarjoavat likviditeetin lähitulevaisuudessa ja ansaitsevat kuitenkin kohtuulliset tulot lyhyessä ajassa.

Valtion vekselit ja joukkovelkakirjat

Valtion vekselien ja joukkovelkakirjalainojen ostaminen on turvallisin valitsemasi lyhytaikainen sijoitusväline.

Yhdysvaltain hallituksen tukema, tämä on paras ja turvallisin vaihtoehto lyhytaikaisiin sijoituksiin.

Joukkovelkakirjarahastot

Ammatillisen omaisuudenhoitajan tarjoamat strategiat ovat parhaita lyhyemmälle ajalle. Riskin vuoksi he voivat tarjota keskimääräistä paremman tuoton. Sinun on vain otettava huomioon hinnat.

Kunnan joukkovelkakirjat

Nämä paikallisten, valtiollisten tai muiden kuin kansallisten valtion virastojen liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjat voivat tarjota korkeamman tuoton ja veroedun.

esimerkit

Microsoft

31. maaliskuuta 2018 mennessä Microsoft Corp.: n taseessa oli yhteensä 135 miljardia dollaria väliaikaisia ​​sijoituksia.

Suurin osa oli Yhdysvaltain valtion ja virastojen arvopapereita, joiden arvo oli 108 miljardia dollaria.

Tätä seurasi yrityslainat 6,1 miljardin dollarin arvosta, ulkomaisten valtion joukkolainat 4,7 miljardia dollaria ja asuntolaina- tai omaisuusvakuudelliset arvopaperit 3,8 miljardia dollaria.

Talletustodistusten arvo oli 2 miljardia dollaria ja kuntien arvopapereiden arvo oli 269 miljoonaa dollaria.

Manzana

Apple Inc. -yrityksen hallussa oli 31. maaliskuuta 2018 alkaen väliaikaisia ​​sijoituksia, jotka oli listattu jälkimarkkinakelpoisina arvopapereina, yhteensä 254 miljardia dollaria.

Kaksi suurinta sijoitusta olivat yritystodistukset, joiden osuus oli 138 miljardia dollaria, ja Yhdysvaltain valtiovarainministeriön arvopaperit, joiden arvo oli 62,3 miljardia dollaria.

Yhtiön sijoitus yritystodistuspapereihin oli 17,4 miljardia dollaria ja sijoitusrahastot 800 miljoonaa dollaria. Applella oli myös muiden kuin Yhdysvaltojen arvopapereita 8,2 miljardia dollaria ja todistuksia tai määräaikaistalletuksia 7,3 miljardia dollaria.

Asuntolaina- tai omaisuusvakuudelliset arvopaperit olivat 20 miljardia dollaria ja kuntien arvopaperit 973 miljoonaa dollaria, pyöristäen väliaikaiset sijoitukset.

Viitteet

1. Steven Bragg (2018). Väliaikaiset sijoitukset. Kirjanpitotyökalut. Otettu: kirjanpito-verkkosivusto.
2. Will Kenton (2019). Lyhytaikaisten sijoitusten määritelmä. Investopedia. Otettu: invespedia.com.
3. Oma kirjanpitokurssini (2019). Mitä lyhytaikaiset sijoitukset ovat? Otettu: myaccountingcourse.com.
4. Omkar Phatak (2019). Lyhytaikaisten sijoitusten tyypit. Ostettu: rikkaushow.com.
5. Jon Dulin (2019). Paras tyyppi lyhytaikaisiin sijoituksiin maksimaalisen voiton saamiseksi. Money Smart -oppaat. Otettu: moneysmartguides.com.
6. Wall Street Mojo (2019). Lyhytaikaiset sijoitukset taseeseen. Ostettu: wallstreetmojo.com.